[收入千万报税不足5千]公司如何避免“零申报”的4个“坑”？

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于收入千万报税不足5千的问题，于是小编就整理了4个相关介绍收入千万报税不足5千的解答，让我们一起看看吧。

公司如何避免“零申报”的4个“坑”？

你好：可不止4个呦~

企业在选择零申报的时候，有两点一定要注意：

1.地址不能异常。

2.按时申报纳税，按时年报，不要让工商税务局盯上。

企业进行零申报，大家都不陌生，但是长期零申报属于异常申报，不但要被列入重点监控对象，还存在一定的税收风险。

企业对零申报的6个错误操作

切记，不是所有情况都可以进行零申报的！企业常见的6个零申报错误操作：

我们需要先知道零申报并不仅仅指收入为零，符合下面三种情况可以零申报：

1、增值税小规模纳税人当期收入为0就可以零申报；

2、增值税一般纳税人如果当期没有销项税额，且没有进项税额，才可以零申报；

3、企业所得税纳税人当期未经营，收入、成本都为0才能零申报。

1.如果当期有收入无应纳税款办理零申报，属于进行虚假的纳税申报，需承担不利后果。

2.如果当期有收入有应纳税款办理零申报，则属于偷税，主管税务机关将按现行《征管法》有关规定追征税款，并进行税务行政处罚。

3.增值税一般纳税人当期无收入无应纳税款，但有进项税额，如果办理零申报，则当期进项税额不能再申报抵扣。

4.违规零申报还要降低你的信用级别等。

这个问题有点意思，“坑”应该是指一些误区，可为什么是4个，每个人产生误区的地方不一样，以下说说比较容易有问题的地方，这些地方也可能隐藏着一些风险。

1. 零申报的范围。

这个可以根据申报表来进行判断。比如增值税，一般纳税人有销项和进项，那么仅仅本期的销项为零，是不能零申报的，还要看看进项有没有。企业所得税，收入为零还不行，成本费用也为零，才可以进行零申报。

有些特殊的情况要注意，比如未开票的收入，不开票不等于不申报，也是需要进行如实申报的。再有一个免税的收入，也需要如实申报，申报才是免税的充分依据。

2. 长期的零申报。

这个相对来说还是有一定风险的。在企业的开办初期，有3-6个月的零申报问题不是太大，但是如果时间长了，被税务或者工商的系统抽检到，就会有问题。正常来讲，一家企业不可能“长期空置”，如果被工商抽检到有问题，会对企业进行审计，审计结果与实际结果不一致会直接丢到“经营异常名录里”（黑名单）。当然，实际当中有些企业过了一段时间，并没有被抽检到，这种情况下，也不要抱有侥幸心理，还是要深入自查零申报的原因，避免风险。

3. 个税全部零申报。

今年进行了个税改革，不仅有了很多优惠政策，还将个人的信息进行了入网。不仅如此，个税的缴纳以后也将会纳入个人的征信，如此严格的趋势下，员工个税不分高低，统统来个零申报，合理么。高管们还拿着5000的工资，和普通员工并无差别能说得过去么。因此， 对于个税全部零申报的企业，自查下有无问题，提前避免风险。

4. 不实的零申报。

这个就是最大的“坑”了。如果是实际情况，那么可以解释，如果不实，那么可能是隐瞒收入，不仅要补缴税款，还有滞纳金和罚款，企业可能被认定为“非正常户”，移送税务稽查。有些企业可能抱着侥幸心理，认为隐瞒收入税务机关查不出来。其实税务机关现场一看，仓库货车进出频繁，工人干得热火朝天，水表电表一查，便都一目了然了。之前有一家企业，长期隐瞒收入，结果税务机关用爬虫技术，发现了其在外宣传的一则广告，该项目并未进行收入申报，最后企业不得不补交了3年税款，还交了罚款和滞纳金。

因此，正常的零申报没有问题，企业不要想通过不法的方法，来不实“零申报”，也不要认为长期零申报没有风险。提醒自己这些“坑”，谨防跌落陷阱。

非请自来。

什么“坑”，我倒是很想知道哪来的“坑”？搞清楚为什么“零申报”，足可以避免了。

所谓的“零申报”，通常是公司成立，又开展任何业务，在纳税申报时，没有填报任何税务资料，确切来说是应该是没有任何数据可填列。这种情形多产生于“皮包公司”、或不实际开展业务又未依法注销的公司。

以上为公司“零申报”根源之所在。正所谓，缺啥补啥，没有数据，创造数据，保证在纳税申报能有“数”可填即可。

具体怎么做？我想，既然破“零申报”的想法，必然有办法。办法总比问题多，对吧。比如，公司只要一天存在，肯定有“业务”发生，“人去楼空”那些不在此列。

怎么获取“数据”就是此问题之关键。如果公司“数据”不可获取，无法解决“零申报”。也就是说，任何“业务”都没有的，想想就好了。

用于纳税申报的“数据”其实就是我们经常说的财务资料，这些资料可能需要一定专业人员来整理。公司有专业会计的，完全有能力按要求进行填列申报；没有专门人员负责的，自己有能力记账、算税，也可自行申报；实在没有办法，也可以交由专门的代理机构处理。

以我个人看法，这是避免“零申报”最直接、最简单的途径。

如果公司“零申报”有坑，我想，这也是自找的，其实就是心态的问题，没有税务意识（或常识）并且对纳税申报不予重视，才会“零申报”。总言之，“零申报”主观原因多于客观事实。

这个问题解读，大概就是这样。多说无益，闪了……

今年税务局提出的改革逐一实行，作为企业老板的你知道吗？

关于这个问题回答如下：

1.中办、国办今年下发了深化税收征管改革的意见。意见对今后五年的税收征管改革提出了时间表、路线图，毫无疑问，这是未来5年税收征管改革的主要目标和重点任务。相信这一重大目标任务的实现，国家税收治理体系和治理能力将再上一个新的台阶。

2.新的征管改革意见个人认为最重要的是以信息化为依托，发挥大数据优势，提升税源监控水平和纳税服务水平，做到精细管理、精准执法。是纳税申报更加方便、税务执法更加公正、风险识别更加精准、征管质量和效率更加提升 税收的实际征收率进一步提升。

3.作为企业老板，未来一是要用好国家税收优惠政策，二是依法申报纳税，千万不要恶意偷逃国家税款。深化税收征管改革目的就是要压缩偷逃国家税款空间，提高税收征收率。未来税源监控信息化力度加大，隐瞒收入的空间减少，只有依法如实申报这条路才是大道。

4.深化税收征管改革，一方面会堵塞税收征管漏洞，另一方面，征收率上升后，降低名义税负未来也值得期待，这对绝大多数诚信纳税的纳税人是利好。

企业节税可用的合理避税方法有哪些？

您好，联众财税知识为您解答。

用我在联众财务服务多家企业的经验和专业来回答这个问题再合适不过了。看评论中已经有同僚回答了避税方法，加上现在也快到年底了，很多公司要发年终奖，但是走公账的话，税太高，导致员工不高兴，企业发年终奖也发的不顺心。所以，我就来针对年终奖这一块，补充说说相关的节税方案吧。

关于年终奖的合理节税方法

第一个，根据一次性年终奖的税率来单独计算；

第二个，年终奖直接并入工资，进行合并纳税；

第三个，把以上2种方法结合起来，也就是把年终奖拆开成两部分，一部分并入工资，另一部分使用年终奖税率，就可以了。

如果还有什么不太清楚的，都可以来问我。

有本国外的教材写过，大公司用于纳税筹划的每1美元的支出，平均能够节税4美元。企业合理避税的方法有很多，今天就抛砖引玉地说几个方向：

一、在公司设立阶段，对企业经营模式的选择。

这个税筹的思维是，在相同的增值额或商品毛利率下，不同身份的增值税纳税人（小规模纳税人和一般纳税人）的实际税负是不一致的。

我们可以计算出“无差别平衡点增值率”进行纳税人身份的选择。当在一个特定的增值率时，增值税一般纳税人与小规模纳税人应缴税金相同，这个特定的增值率即为“无差别平衡点增值率”。

可以看出，增值率小于平衡点时，选择一般纳税人税负较轻，大于平衡点时，选择小规模纳税人较有利。

但是，如果在毛利率较为丰厚的情况下，比如超过21%，宜选用小规模纳税人身份纳税，但是纳税人身份无法改变的情况下，我们该怎么办。这是如果考虑是否可以调整内部交易价格，以配合纳税人身份，实现关联方之间整体税负最优。也就是创作纳税利益共同体的概念。

二、在公司的经营阶段，对供应商的选择。

增值税进项的本质是预交增值税，争取取得进项税率高的专票，就是争取多预交增值税，虽然增值税名义上是价外税，但增值税与净利润有关。精明的纳税人应更关注净利润是多少，而不是税负高低，所以选择供应商的标准，其实并不是取得进项的高低，而是净利润的多少。

这里我们引入一个概念，一般纳税人和小规模纳税人采购比价平衡点。如下图所示，以16%的情况举个例子。在税率是16%的情况下，小规模纳税人如果代开增值税专用发票，只有打折到87.64%，才能与16%的一般纳税人的价格持平，即净利润持平。如果不能代开增值税专用发票，则打折需要84.83%，才能与16%的一般纳税人的价格持平。

所以，小规模纳税人如果代开增值税专用发票，打87折，才能与17%的一般纳税人的价格持平；如果不能代开增值税专用发票，打84折，才能与17%的一般纳税人的价格持平。

三、在投资退出阶段，股权转让方式的选择

股权转让的方式有几种，一是直接转让；二是先分红，再转让；三是减资再增资；四是增资再转让。

在投资退出阶段，应要充分考虑几种方案下的税负情况，再决定退出的方式，以降低税负。

纳税筹划是非常负责的一个工程，要在一个问答内说清楚，太难了。希望这个回答能起到抛砖引玉的作用，大家一起多多探讨。

1.采用“分灶吃饭”的方法 将业务分散,把公司的业务分给下面2-3个公司去做；

2.转移定价法 关联企业高进低出,或者低进高出,转移利润,减少企业所得税应纳税额；

3.采用“高税区往低税区”走的方式,享受区域性税收优惠政策 在不同的地点缴纳的税金是不同的；

4.小型微利企业普惠性所得税减免政策；

5.申请“高新技术”企业,享受国家的税务优惠政策，企业的研发费用可以按175%进行加计扣除。

企业要达到合理避税的目的一定要注意两点：一个是架构先行、一个是财务与业务融合。

首先说架构先行，如果公司一大笔资金面临高额税赋难以处理时，或者风险即将爆发时甚至税务机关以经开始预约下户核查时才想起如何合理避税，那必然以经晚了。我建议在一开始设立项目公司时其实就应当考虑好未来这个公司的业务发展方向，至少为未来股权转让做好铺垫，是用法人企业作为股东还是用自然人作为股东，还是在税收优惠地设立有限合伙企业作为股东？预先设置好了架构，未来发生交易自然在准备之中，顺理成章，安全度也很高。

其次说一下财务与业务融合。财务与业务融合首先需要考虑公司所处的业务流否重新设计？比如是否需要设立采购夹层企业，是否需要设立销售公司，是否需要设置自己的研发公司，房地产公司是否需要设置自己控制的建筑施工企业，这些都是为了从业务上下游影响业务，最终影响财税。不能同业务融合的财税工具运用必然引发巨大风险，比如说现在很流行的通过设置个人独资企业为公司提供服务开具发票，调整成本收益结构的方法，很多人关注点往往在于个人独资企业设立和发票的开具，我们关注的一定不是这些，而是个人独资企业为什么要给企业开具发票？发票背后的业务逻辑是什么？这个业务逻辑有没有对应的证据链支持？

举个典型的例子：霍尔果斯影视行业大佬们设立的影视工作室为什么纷纷被处罚或者主动注销。就是因为他们普遍只是设立的一个空壳公司，把财务放进去，资金去洗一下而已。实际的业务并没有装进去，没有实现财务与业务的融合，那就是很容易被金税系统盯上。

关于这个问题回答如下：

1.企业节税一定要合法，这是前提，没有这个前提，是存在很大涉税风险的。

2.企业节税如何做到既合法，又达到节税的目的呢。个人认为一定要结合企业实际充分享受国家税收优惠政策的。一个是根据企业现有条件，积极主动享受。比如现在的小微企业所得税优惠政策、高新技术企业所得税优惠政策、企业研发费加计扣除政策。增值税的小规模纳税人“六税两费”减半征收优惠政策，等等。

3.实务中可能有的企业不具备享受税收优惠政策的条件，这个时候可以结合企业实际情况，创造条件享受。比如研发费加计扣除优惠政策、高新技术企业所得税优惠，可以通过企业加大研发力度，创造条件享受。

4.企业节税还可以通过选择合理的资产重组形式、合理的企业组织形式、交易模式等方式达到延迟纳税、避免重复征税等达到节税的目的。

总之，企业合法节税一定要结合企业实际情况，综合分析，实施多税种筹划测算，同时还要注意国家税收政策变化进行动态优化调整。

2020年个体工商户个人所得经营税网上如何申报？如果逾期申报？

我来回答这个问题，因为我恰好前两天申报了个人所得税，且这个申请过程一波三折，且跨越了2018-2019年度，一个简单的事情办下来令我十分感慨。也正因为如此，我在个人头条号专门写了一篇个人所得税的最新教程，此处回答算是一个精简版，更详尽的情况及细节可以关注我，并查询该文章，或者直接用今日头条app上方的搜索框输入“千万收藏好，2020年个人所得税最新申报教程”查找。

注：此文虽然是深圳版的申报流程，但由于全国电子税务平台的统一，每个地区也都大同小异，有很强的参考价值。

一、深圳个体工商户个人所得税2019年的申报

1、个人所得税APP注册实名认证

在申报之前，在移动端进下载安装“个人所得税”APP，并实名认证。

• 注册：注册的帐户可以自定义，密码必须至少8位，含大小写字母各一个。
• 实名认证：实名认证请选人脸识别认证。

2、在PC端进行个人所得税申报操作

（1）、登陆“深圳市电子税务局”官网


进入到深圳电子税务局官网，请选用实名登陆。

（2）、查询是否开通了个人所得税项目


如下图如果有个人所得税一栏，则已申报，如果没有，请到窗口申请开通。

（3）、申报2019年个人所得税

在【自然人办税服务平台ITS】（注：这是2019年个税采用的新入口）

进入后，输入APP注册时的帐户和密码，进入后下拉页面，找到纳税申报即可。

选定【经营所得个人所得税月（季）度申报（A表）】，进入后就可以按选项填入了，这里不再多述。

关于时间的填取说明一下：

• 在4月份申报第一季度（1、2、3月）的个人所得税，时间选取1.1号至3.31号；
• 在7月份申报第二季度（4、5、6月）的个人所得税，时间选取1.1号至6.30号；
• 在10月份申报第三季度（7、8、9月）的个人所得税，时间选取1.1号至9.30号；
• 在1月份申报上年第四季度（10、11、12月）的个人所得税，时间选取上年1.1号至12.31号。

二、深圳个体工商户个人所得税2015-2018年（含）申报


如果2015-2018年没有申报的则按2018年的流程申报。如上进入深圳市电子税务局，登陆后，申报入口为【税费申报及缴纳】

然后点左侧的【个人所得税申报及管理】--【个人所得税生产经营申报表A表】

三、深圳个体工商户个人所得税2014年或以前年份申报

如果2014年或者以前年份没有申报的，只能到税务局综合窗口填表办理。

四、如果逾期申报如何办

逾期没有申报的，在申报后都要到税务局专门窗口交纳罚金，按逾期申报次数收费，20元 /次，

到此，以上就是小编对于收入千万报税不足5千的问题就介绍到这了，希望介绍关于收入千万报税不足5千的4点解答对大家有用。